（原标题：对于乐歌转债回售的第一次教导性公告）

证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-100 债券代码：123072 债券简称：乐歌转债

尽头教导： 1、回售价钱：100.412元/张（含息税） 2、回售条件兴奋日：2024年 11月 29日 3、回售申诉期：2024年 12月 3日至 2024年 12月 9日 4、刊行东说念主资金到账日：2024年 12月 12日 5、回售款划拨日：2024年 12月 13日 6、投资者回售款到账日：2024年 12月 16日 7、回售期内暂停转股 8、本次回售不具有强制性 9、风险教导：投资者聘任回售等同于以 100.412元/张(含当期利息)卖出执有的“乐歌转债”。抑制现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者聘任回售可能会带来耗费，敬请投资者疑望风险。

乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024年 10月 21日至 2024年 10月 31日聚会九个往翌日的收盘价低于当期“乐歌转债”转股价钱 34.78元/股的 70%，即 24.35元/股；2024年 11月 1日至 2024年 11月 29日聚会二十一个往翌日的收盘价钱低于当期转股价 33.23元/股（因向特定对象刊行股票上市，自 2024年 11月 1日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78元/股调养为 33.23元/股）的 70%，即 23.26元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年度，笔据《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可改革公司债券召募证明书》（以下简称“召募证明书”）的商定，“乐歌转债”的有条件回售条目胜仗，现将“乐歌转债”回售相关事项公告如下：

一、回售情况空洞 笔据《召募证明书》，有条件回售条目的商定如下： 1、回售条目 本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职意聚会三十个往翌日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债执有东说念主有权将其执有的可转债一说念或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往翌日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调养的情形，则在调养前的往翌日按调养前的转股价钱和收盘价钱诡计，在调养后的往翌日按调养后的转股价钱和收盘价钱诡计。要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述聚会三十个往翌日须从转股价钱调养之后的第一个往翌日起重新诡计。本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债执有东说念主在每年回售条件初度兴奋后可按上述商定条件运用回售权一次，若在初度兴奋回售条件而可转债执有东说念主未在公司届时公告的回售申诉期内申诉并引申回售的，该计息年度不应再运用回售权，可转债执有东说念主不可屡次运用部分回售权。

“乐歌转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024年 10月 21日至 2024年 10月 31日聚会九个往翌日的收盘价低于当期“乐歌转债”转股价钱 34.78元/股的 70%，即 24.35元/股；2024年 11月 1日至 2024年 11月 29日聚会二十一个往翌日的收盘价钱低于当期转股价 33.23元/股（因向特定对象刊行股票上市，自 2024年 11月 1日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78元/股调养为 33.23元/股）的 70%，即 23.26元/股。笔据《召募证明书》中的商定，“乐歌转债”回售条目胜仗。

2、回售价钱 笔据《召募证明书》的商定，当期应计利息的诡计公式为：IA=B×i×t/365 IA：指当期应计利息；B：指本次刊行的可转债执有东说念主执有的将赎回的可转债票面总金额；i：指可转债畴昔票面利率；t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。 其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5个计息年度，即 2024年 10月 21日至 2025年 10月 20日的票面利率），t=43天（2024年 10月 21日至 2024年 12月 3日，算头不算尾，其中 2024年 12月 3日为回售申诉期首日）。 诡计可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412元/张（含税）。 由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412元/张（含息、税）。

笔据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴职责的见知》（国税函2003612号）、《对于境外投资机构境内债券市集企业所得税、升值税的见知》（财税2018108号）过甚他相关税收法律、法例的相关端正， ①对于执有“乐歌转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券执有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售骨子可得为 100.330元/张； ②对于执有“乐歌转债”的及格境外投资者（QFII和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战略的见知》（财税 2018108号端正），免征所得税，回售骨子所得为 100.412元/张； ③对于执有“乐歌转债”的其他债券执有者应自行交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售骨子所得为 100.412元/张，自行交纳债券利息所得税。

3、回售权益 “乐歌转债”执有东说念主可回售部分大致一说念未转股的“乐歌转债”。“乐歌转债”执有东说念主有权聘任是否进行回售，本次回售不具有强制性。

二、回售门径和付款神色 1、回售事项的公示期 按照《深圳证券往来所上市公司自律监管携带第 15号--可改革公司债券》等相关端正，公司应当在兴奋回售条件的次一往翌日开市前清晰回售公告，而后在回售期终了前每个往翌日清晰 1次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、申诉技能、回售价钱、回售门径、付款措施、付款技能、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回售申诉期首日的停止期限应当不辅助 15个往翌日。公司将在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述相关回售的公告。

2、回售事项的申诉期 运用回售权的债券执有东说念主应在 2024年 12月 3日至 2024年 12月 9日的回售申诉期内通过深圳证券往来所往来系统进行回售申诉，回售申诉当日不错撤单。回售申诉照旧证据，不可吊销。要是申诉当日未能申讲述捷，可于次日持续申诉（限申诉期内）。债券执有东说念主在回售申诉期内未进行回售申诉，视为对本次回售权的无条件烧毁。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券执有东说念主的该笔回售申诉业务失效。

3、付款神色 公司将按前述端正的回售价钱回购“乐歌转债”，公司托福中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司的相关业务功令，刊行东说念主资金到账日为 2024年 12月 12日，回售款划拨日为 2024年 12月 13日，投资者回售款到账日为 2024年 12月 16日。回售期满后，公司将公告本次回售效用和本次回售对公司的影响。

三、回售技能的往来和转股 “乐歌转债”在回售期内将持续往来，但暂停转股，在兼并往翌日内，若“乐歌转债”执有东说念主发出往来、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下法例不停肯求：往来、回售、转托管。

特此公告。 乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会 2024年 12月 2日